9 اصل

اصول تأثیر چارچوبی برای سرمایه گذاران برای طراحی و اجرای سیستم های مدیریت تأثیر آنها است و اطمینان حاصل می کند که ملاحظات تأثیر در طول چرخه سرمایه گذاری یکپارچه شده است. آنها ممکن است از طریق انواع مختلفی از سیستم ها اجرا شوند که هر یک از آنها می توانند متناسب با نیازهای یک سازمان فردی طراحی شوند. آنها ابزارها و رویکردهای خاص یا چارچوبهای خاص اندازه گیری ضربه را تجویز نمی کنند. انتظار این است که شرکت کنندگان در صنعت با اجرای اصول تأثیر ، از یکدیگر یاد بگیرند.

اصول تأثیرگذاری مقیاس پذیر و مرتبط با انواع سرمایه گذاران تأثیر و اندازه اوراق بهادار سرمایه گذاری ، انواع دارایی ، بخش ها و جغرافیا است. اصول تأثیر ممکن است در سطح شرکت ها ، خط تجارت ، صندوق یا سطح وسیله نقلیه سرمایه گذاری اتخاذ شود. مدیران دارایی با مجموعه متنوعی از محصولات سرمایه گذاری ممکن است تصمیم بگیرند که فقط برای صندوق ها یا وسایل نقلیه خاص که آنها سرمایه گذاری های تأثیر را در نظر می گیرند ، اصول تأثیر را اتخاذ کنند و نیازی به اتخاذ اصول تأثیر برای کل دارایی های خود ندارند. همچنین ، صاحبان دارایی که در اوراق قرضه ، وجوه و سایر وسایل نقلیه سرمایه گذاری سرمایه گذاری می کنند ممکن است اصول تأثیر را در فرآیندهای سرمایه گذاری خود اعمال کنند. اصول تأثیر لازم نیست که شرکت ، صندوق یا دارایی سرمایه گذار دنبال شود.

نحوه استفاده از اصول ضربه بر اساس نوع سرمایه گذار متفاوت خواهد بود. صاحبان دارایی و مشاوران آنها ممکن است از آنها برای نمایش فرصت های سرمایه گذاری استفاده کنند. مدیران دارایی ممکن است از اصول تأثیر استفاده کنند تا به سرمایه گذاران اطمینان دهند که وجوه تأثیر می گذارد به روشی قوی.

اصل 1: هدف (های) تأثیر استراتژیک را مطابق با استراتژی سرمایه گذاری تعریف کنید.

مدیر باید اهداف تأثیر استراتژیک را برای نمونه کارها یا صندوق برای دستیابی به اثرات مثبت و قابل اندازه گیری اجتماعی یا محیطی ، که مطابق با اهداف توسعه پایدار (SDG) یا سایر اهداف گسترده پذیرفته شده است ، تعریف کند. هدف تأثیرگذاری نیازی به اشتراک گذاری توسط سرمایه گذار ندارد. مدیر به دنبال اطمینان از سازگاری اهداف تأثیر و استراتژی سرمایه گذاری است. اینکه مبنای معتبری برای دستیابی به اهداف تأثیر از طریق استراتژی سرمایه گذاری وجود دارد. و این که مقیاس و/یا شدت تأثیر نمونه کارها در نظر گرفته شده متناسب با اندازه سبد سرمایه گذاری است.

اصل 2: مدیریت تأثیر استراتژیک را بر اساس نمونه کارها مدیریت کنید.

مدیر باید فرایندی را برای مدیریت تأثیر تأثیر بر اساس نمونه کارها داشته باشد. هدف این فرآیند ایجاد و نظارت بر عملکرد تأثیر برای کل نمونه کارها است ، در حالی که تشخیص اینکه تأثیر ممکن است در سرمایه گذاری های فردی در نمونه کارها متفاوت باشد. به عنوان بخشی از فرایند ، مدیر باید سیستمهای تشویقی کارکنان را با دستیابی به تأثیر و همچنین عملکرد مالی در نظر بگیرد.

اصل 3: سهم مدیر در دستیابی به تأثیر را تعیین کنید.

مدیر به دنبال ایجاد و مستند سازی روایتی معتبر در مورد سهم خود در دستیابی به تأثیر برای هر سرمایه گذاری است. مشارکتها را می توان از طریق یک یا چند کانال مالی و/یا غیر مالی انجام داد. روایت باید به صورت واضح بیان شود و تا حد امکان توسط شواهد پشتیبانی شود.

اصل 4: تأثیر مورد انتظار هر سرمایه گذاری را بر اساس یک رویکرد سیستماتیک ارزیابی کنید.

برای هر سرمایه گذاری ، مدیر باید ، از قبل و در صورت امکان ، بتن ، پتانسیل تأثیر مثبت را که ناشی از سرمایه گذاری است ، ارزیابی کند. ارزیابی باید از یک چارچوب اندازه گیری نتایج مناسب استفاده کند که هدف آن پاسخ به این سؤالات اساسی است: (1) تأثیر در نظر گرفته شده چیست؟(2) چه کسی تأثیر مورد نظر را تجربه می کند؟(3) تأثیر مورد نظر چقدر قابل توجه است؟مدیر همچنین به دنبال ارزیابی احتمال دستیابی به تأثیر مورد انتظار سرمایه گذاری است. در ارزیابی احتمال ، مدیر باید عوامل خطر قابل توجهی را که می تواند منجر به تأثیر متفاوت از انتظارات سابق آن شود ، شناسایی کند. در ارزیابی پتانسیل تأثیر ، مدیر باید به دنبال شواهدی باشد تا اندازه نسبی چالش مورد نظر در زمینه جغرافیایی هدفمند را ارزیابی کند. مدیر همچنین فرصت هایی را برای افزایش تأثیر سرمایه گذاری در نظر می گیرد. در صورت امکان و مربوط به هدف استراتژیک مدیر ، مدیر همچنین می تواند تأثیرات غیرمستقیم و سیستمی را در نظر بگیرد. شاخص ها تا حد امکان با استانداردهای صنعت مطابقت دارند و بهترین روش را دنبال می کنند.

اصل 5: ارزیابی ، آدرس ، نظارت و مدیریت تأثیرات منفی احتمالی هر سرمایه گذاری.

برای هر سرمایه گذاری، مدیر باید به عنوان بخشی از یک فرآیند سیستماتیک و مستند، به دنبال شناسایی و اجتناب باشد، و اگر اجتناب ممکن نباشد، خطرات زیست محیطی، اجتماعی و حاکمیتی (ESG) را کاهش داده و مدیریت کند. در صورت اقتضا، مدیر باید با سرمایه پذیر تعامل داشته باشد تا تعهد آن را برای رسیدگی به شکاف های بالقوه در سیستم ها، فرآیندها و استانداردهای سرمایه پذیر فعلی، با استفاده از رویکردی همسو با رویه صنعت بین المللی خوب، انجام دهد. به عنوان بخشی از مدیریت پورتفولیو، مدیر باید ریسک و عملکرد ESG سرمایه گذاران را کنترل کند و در صورت لزوم، با سرمایه پذیر برای رسیدگی به شکاف ها و رویدادهای غیرمنتظره تعامل کند.

اصل 6:

بر پیشرفت هر سرمایه گذاری در دستیابی به تأثیر بر خلاف انتظارات نظارت کنید و به طور مناسب پاسخ دهید.

مدیر باید از چارچوب نتایج (مرجع شده در اصل تأثیر 4) برای نظارت بر پیشرفت به سمت دستیابی به تأثیرات مثبت در مقایسه با تأثیر مورد انتظار برای هر سرمایه گذاری استفاده کند. پیشرفت باید با استفاده از یک فرآیند از پیش تعریف شده برای به اشتراک گذاری داده های عملکرد با سرمایه پذیر نظارت شود. تا حد ممکن، این باید مشخص کند که چقدر داده ها جمع آوری می شوند. روش جمع آوری داده ها؛منابع اطلاعات؛مسئولیت جمع آوری داده ها؛و چگونه، و به چه کسی، داده ها گزارش خواهد شد. هنگامی که نظارت نشان می دهد که دیگر انتظار نمی رود سرمایه گذاری به اثرات مورد نظر خود دست یابد، مدیر باید به دنبال پیگیری اقدامات مناسب باشد. مدیر همچنین باید به دنبال استفاده از چارچوب نتایج برای گرفتن نتایج سرمایه گذاری باشد.

اصل 7: خروجی ها را با در نظر گرفتن تأثیر بر تأثیر پایدار انجام دهید.

هنگام انجام یک خروج، مدیر باید با حسن نیت و مطابق با نگرانی های امانتداری خود، تأثیری را که زمان، ساختار و روند خروج آن بر پایداری تأثیر خواهد گذاشت، در نظر بگیرد.

اصل 8:

بررسی، مستندسازی و بهبود تصمیمات و فرآیندها بر اساس دستیابی به تأثیر و درس های آموخته شده.

مدیر باید عملکرد تأثیر هر سرمایه گذاری را بررسی و مستند کند، تأثیر مورد انتظار و واقعی و سایر تأثیرات مثبت و منفی را مقایسه کند و از این یافته ها برای بهبود تصمیمات سرمایه گذاری عملیاتی و استراتژیک و همچنین فرآیندهای مدیریت استفاده کند.

اصل 9:

انطباق با اصول تاثیر را به طور عمومی افشا کنید و راستی آزمایی مستقل منظم از همسویی ارائه دهید.

مدیر باید به صورت سالانه، همسویی سیستم های مدیریت تاثیر خود را با اصول تاثیر به صورت عمومی افشا کند و در فواصل زمانی منظم، ترتیبی دهد که راستی آزمایی مستقل این همراستایی را انجام دهد. نتایج این گزارش راستی آزمایی نیز باید به صورت عمومی افشا شود. این افشاها منوط به نگرانی های امانی و نظارتی است.